Servizio: Sistema dei Controlli interni e monitoraggio ciclo della performance

1. Supporto al Direttore Generale nell’attività propria di organizzazione e sovraintendenza del Sistema dei Controlli Interni;
2. Supporto al Direttore Generale nella redazione del referto annuale del Sindaco sul funzionamento dei controlli interni ex art. 148 del D. lgs. n. 267/2000;
3. Supporto al Direttore Generale nei seguenti controlli:

Controllo di gestione:

• Progettazione e aggiornamento della metodologia, degli strumenti del controllo e del sistema degli indicatori gestionali;
• Predisposizione del piano esecutivo di gestione, comprensivo del piano dettagliato degli obiettivi e del piano della performance;
• Monitoraggio infrannuale degli obiettivi esecutivi al fine di ottimizzare, anche mediante tempestivi interventi correttivi, il rapporto tra obiettivi e azioni realizzate, nonché tra risorse impiegate e risultati;
• Funzioni di supporto alla struttura dirigenziale e agli organi di direzione politica nelle fase di definizione degli obiettivi esecutivi e dei relativi indicatori;
• Verifica a consuntivo dello stato di attuazione degli obiettivi programmati e dell’andamento, in termini di efficacia, efficienza ed economicità, dell’attività gestionale dell’ente nel suo complesso e nelle sue singole articolazione (centri di responsabilità), mediante l’analisi delle risorse acquisite e la comparazione tra costi e quantità/qualità dei servizi offerti da effettuarsi anche, laddove previsti, per “centri di costo”;
• Predisposizione del referto del controllo di gestione e della relazione annuale sulla performance, organicamente strutturati in un unico documento di consuntivazione, quale atto conclusivo dell’attività di controllo da trasmettere agli amministratori, ai Dirigenti e alla Corte dei Conti, nonché all’Organismo Indipendente di Valutazione per le funzioni di competenza;
• Funzioni di sorveglianza e controllo in materia di acquisti di beni e servizi previste dall’art.26, comma 4, Legge n.488/1999 – Legge finanziaria 2000 – e ss.mm.ii. e predisposizione della relazione annuale.

Controllo strategico:

• Progettazione e adeguamento continuo del sistema di indicatori per il controllo strategico in conformità alle linee guida del dipartimento Funzione Pubblica;
• Verifica dello stato di attuazione dei programmi strategici ed operativi, attraverso metodologie finalizzate alla rilevazione dei risultati conseguiti rispetto agli obiettivi predefiniti dalle Linee Programmatiche di mandato del Sindaco, nel Documento Unico di Programmazione e negli altri strumenti di programmazione dell’ente;
• Verifica degli aspetti economico-finanziari connessi ai risultati ottenuti, dei tempi di realizzazione rispetto alle previsioni, delle procedure operative attuate confrontate con i progetti elaborati;
• Verifica del raggiungimento degli obiettivi di promozione delle pari opportunità;
• Presidio del processo di integrazione del controllo strategico con le attività di misurazione e valutazione della performance e con il più ampio sistema dei controlli interni dell’ente;
• Predisposizione referto del controllo strategico con la periodicità prevista dai regolamenti comunali.

Monitoraggio del Ciclo della Performance:

• Presidio e gestione del Ciclo della Performance come disciplinato dal D. Lgs. n. 150/2009 e ss.mm.ii.;
• Aggiornamento e implementazione dei sistemi di misurazione e valutazione della performance dei Dirigenti e dei Dipendenti, anche sulla base delle indicazioni fornite dall’O.I.V.;
• Struttura tecnica permanente a supporto dell’Organismo Indipendente Valutazione (O.I.V.);
• Predisposizione della Relazione sulla Performance da sottoporre all’O.I.V. per la validazione di competenza previa approvazione da parte della Giunta Comunale.